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O empréstimo depreciável é a fórmula de empréstimo mais conhecida e usada. Aplica-se à maioria das aquisições de residências principais e se opõe ao empréstimo in fine. Quais são as características do empréstimo amortizante, quando preferir um empréstimo?
está bem?

Empréstimo reembolsável em amplo esquema

Isso resulta em pagamentos mensais escalonados ao longo de vários anos. Esses pagamentos mensais possibilitam o reembolso, tanto uma fração do capital e uma fração do juro devido. À medida que os reembolsos prosseguem, a parcela do capital aumenta enquanto a parcela de juros diminui. De fato, estes são calculados sobre o capital remanescente devido.

Quando você paga por um longo tempo (30 anos, por exemplo), você paga muito mais juros do que capital nos primeiros anos, especialmente se a taxa nominal for alta.
Por outro lado, quanto menor o empréstimo, maior a parcela de capital que você paga em cada maturidade. Neste caso, você tem a possibilidade de revender a médio prazo. De fato valor ganho (valor da habitação menos a dívida imobiliária) aumenta mais rapidamente em um curto período.

Esta fórmula é adequada para pessoas com impostos moderados (menos de 30%) que compram uma residência principal e que não recebem rendimentos de propriedade.

O empréstimo em multa

O empréstimo em multa a priori mais caro. É lucrativo para aqueles que são elegíveis para o ISF e que recebem renda de aluguel.
Em um empréstimo in fine, paga-se o juro do capital emprestado todo mês. O capital só é pago no final dos pagamentos mensais.

Isso significa que, na versão "in-the-money", os juros são baseados em todo o capital emprestado, enquanto um empréstimo depreciável, os juros são calculados sobre o capital que resta a ser reembolsado.
A diferença de custo é, portanto, significativa. Por exemplo, para um empréstimo de € 100.000 a 3% ao longo de 10 anos, os juros de um empréstimo imobiliário depreciável seriam Cerca de € 15.700. Com a fórmula bem, eles estariam perto de 30 000 €.

No entanto, o empréstimo in fine é interessante no contexto da isenção de imposto por duas razões principais.

  • Durante todo o prazo de um empréstimo em multa, o valor adquirido da propriedade é nulo. O investimento assim efetuado entrará no cálculo do ISF apenas no momento do pagamento do capital.
  • Além disso, o interesse de empréstimo que você paga é tanto uma despesa dedutível de sua renda de propriedade e, portanto, seu imposto de renda.


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